Lagebericht 2024/25

Der Betriebsgegenstand Handel mit Hard- und Software, Installationen, Dienstleistungen und Schulungen von EDV-

Produkten ist nach wie vor unverändert. Das Geschäftsjahr 2024/25 umfasste den Zeitraum vom 01.04.2024 bis

Die Umsatzerlöse gingen im Geschäftsjahr 2024/25 um 2.419 TEUR oder 3,9 % auf einen Stand von TEUR 59.296 zurück. Der Rohertrag ist um TEUR 108 (0,8 %) gestiegen. Die Personalaufwendungen sind um TEUR 252 (2,5 %) gestiegen, die Abschreibungen haben sich im Geschäftsjahr 2024/25 leicht erhöht (TEUR 479, Vorjahr: TEUR 457). Auch die sonstigen Aufwendungen stiegen um TEUR 74, was zu einer gesamten Erhöhung der Sachkosten iHv TEUR 348 führte. Daraus folgt eine Minderung des EBIT um TEUR 235 auf TEUR 914. Die Bilanzsumme ist um rund TEUR 1.118 von TEUR 18.608 auf TEUR 19.726 gestiegen. Aktivseitig spiegelt sich diese Entwicklung im Wesentlichen in die Erhöhung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 726) sowie der Guthaben bei Kreditinstituen (TEUR 846) wider. Verringert haben sich dagegen die Vorräte (TEUR 686) und die sonstigen Forderungen und Vermögensgegenstände (TEUR 3). Passivseitig ist die wesentliche Veränderung die Erhöhung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistung (TEUR 1244). Demgegenüber haben sich die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten verringert (TEUR 172). Die bilanzielle Eigenmittelquote ist von 19,2 % (FY 2023/24) auf 16,1 % gesunken. Absolut gesehen sind die Eigenmittel von TEUR 3.582 (FY 2023/24) auf TEUR 3.168 verringert.

Der Cash Flow aus dem Ergebnis betrug TEUR 929 (Vorjahr: TEUR 1.229). Aus den Veränderungen des Working Capitals ergab sich ein Cash Flow in Höhe von TEUR 1.193 (Vorjahr: TEUR -118), sodass sich nach Berücksichtigung von Investitionstätigkeiten in Höhe von TEUR -584, der Veränderung der Finanzverbindlichkeiten iHv TEUR -171 eine Veränderung der flüssigen Mittel in Höhe von TEUR 368 ergab.

Im abgelaufenen Geschäftsjahr beschäftigten wir im Durchschnitt 130 Mitarbeiter/Innen (Vollzeitäquivalente). Innerhalb der ACP wurde ebenfalls ein starkes Augenmerk auf Aus- und Weiterbildung gelegt. Im Bereich Vertrieb sowie Technik wurden Schulungsmaßnahmen durchgeführt, um Zertifizierungen auf den aktuellsten Stand zu halten. Auch im Geschäftsjahr 2024/25 hat die ACP gruppenweit an einer anonymen Mitarbeiterbefragung über das IFES Institut teilgenommen. In Form einer Online-Erhebung werden dabei Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter zum Vertrauen und der Qualität der Beziehungen zwischen Mitarbeitern und dem Management befragt. Darauf basierend konnten Maßnahmen ergriffen werden, um den Zufriedenheitswert kontinuierlich zu steigern. In Kombination mit der Umsetzung von Maßnahmen aus den vorangegangenen Jahren ist es gelungen, den Bereich Mitarbeiterzufriedenheit weiter auszubauen. Im Bereich des Umweltschutzes ist unser Bestreben, durch den sinnvollen Einsatz von Technologie, Ressourcen zu schonen. Beim Neubau unseres Office in Salzburg haben wir für Kühlung und Heizung auf eine Anlage mit Wärmepumpe und Erdwärmebasis gesetzt. Im vergangenen Jahr haben wir unser e-Car Programm erweitert. Zur Reduzierung von Dienstreisen steigt auch der Anteil der virtuellen Meetings. Um den gestiegenen Stromverbrauch und die deutlich erhöhten Stromkosten zu reduzieren, wurde eine Photovoltaikanlage mit einem Peak-Level von 80 kWh auf dem Firmendach errichtet.

3 Bericht über die voraussichtliche Entwicklung und die Risiken des Unternehmens 3.1 Voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens

Die Planung in Zahlen für den Zeitraum 2025/26 erfolgte im Rahmen einer Jahresplanung, aufgeteilt auf vier Quartale. Als Ausgangsbasis diente das Geschäftsjahr 2024/25. Es wird eine Betriebsleistung von TEUR 63.850 mit einer EBIT-Marge von etwa 1,59 % geplant. Die vergangene Corona-Pandemie hatte nun keine Auswirkungen auf die wirtschaftliche Situation der ACP IT Solutions GmbH im Geschäftsjahr 2024/2025. Die Lieferschwierigkeiten unserer Hersteller sind bereinigt, es kommt sogar partiell zu einer Überproduktion was wiederrum sinkende Preise zur Folge hat. Hinzu kommt der neuerliche österreichweite Gewinn der Ausschreibung der Bundesbeschaffungsbehörde BBG für den gesamten Microsoft Lizenzbereich – dieses Mal jedoch mit Beteiligung der Salzburger Landeskliniken. Aus diesem Grund ist die Planung der ACP Salzburg für das kommende Wirtschaftsjahr wieder höher ausgefallen. Die Planwerte sollen vor allem durch folgende Faktoren erreicht werden: • DaaS = ein hochstandardisiertes Angebot für den Betrieb von Clients • Weitere Standardisierung der Serviceprodukte (Servicekatalog) • Weiterer Ausbau der ITIL basierenden Prozesse • Weitere Forcierung des Lösungsgeschäftes durch Einbeziehung unserer eigenen erweiterten Consulting- Bereiche • Ausbau des ACP-Anteiles am IT-Umsatz bei Großkunden • Gewinnen von Neukunden • Regelmäßige Veranstaltungen • Implementierung neuer Marktzweige • Entwicklung eines „digitalen“ Produktportfolios • Mitgestaltung und Ausbau der „Plattform ACP“

3.2 Wesentliche Risiken und Ungewissheiten Allgemeiner Risikobericht 3.3 Verwendung von Finanzinstrumenten 4 Bericht über die Forschung und Entwicklung Dank an unsere Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen

Auf Grund der Größe des Unternehmens werden neben den üblichen Finanzierungsvarianten mit Kreditinstituten und Konzerngesellschaften keine derivativen Finanzinstrumente eingesetzt. Seit dem Frühjahr 2009 wird ein konzerninternes Cash-Pooling eingesetzt, das zu einer Optimierung der Finanzierungskosten geführt hat.

5

Durch den hervorragenden Teamgeist, Loyalität dem Unternehmen gegenüber und dem Streben immer herausragende Leistungen erbringen zu wollen, gelingt es dem Unternehmen seit vielen Jahren Spitzenleistungen zu erbringen. Dies schlägt sich in der Zufriedenheit unserer Kunden nieder; es ist ein wichtiger Baustein, um auch in der Zukunft ein wesentlicher Player am IT-Markt sein zu können.

Ich als Geschäftsführer bedanke mich herzlich bei meinen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern für ihre herausragenden Leistungen im Geschäftsjahr 2024/25 und insbesondere auch in der aktuell sehr herausfordernden Zeit.

Salzburg, 3. Juni 202

Anton Pesendorfer 807903 FN 691591

Geschäftsführung