Inhaltsverzeichnis
1. Geschäftsverlauf
Die AUGUSTA Buntmetalle GmbH hat sich auf Kabelrecycling, E-Schrott-Verarbeitung und Demontage von Anlagen spezialisiert. Wir optimieren das Recycling fortlaufend, wodurch wir höhere Trennungs- und Recyclingquoten erreichen. Dadurch werden höhere Vergütungen erreicht und der Absatz erleichtert, da die Nachfrage nach Rohstoffe in höchster Qualität sehr groß ist. Zudem ist dies ein wichtiger Beitrag für den Umweltschutz. Durch eine höhere Recyclingquote müssen weniger Rohstoffe abgebaut werden. Zudem werden beim Recycling wesentlich weniger CO2-Emissionen benötigt als beim Abbau.
Die Branche, zu der wir unser Unternehmen zählen, hatte im abgelaufenen Geschäftsjahr eine Stagnation in der Auftrags- und Ertragslage zu verzeichnen, und unser Ergebnis entspricht diesem Trend. Wir haben darauf frühzeitig reagiert und die Vorräte deutlich erhöht, um Schwankungen beim Einkauf vorzusorgen.
Wir konnten unseren Auftragsstand leicht erhöhen, obwohl die allgemeine wirtschaftliche Lage im Markteinzugsgebiet der Gesellschaft angespannt ist. Die in den hochinflationären Jahren stark steigenden Kosten (vor allem Transport-, Energie-, Personalkosten- und Zinsaufwendungen) konnten nicht vollständig weitergegeben werden, wodurch sich die Ertragslage schmälerte. So ist zwar der Rohertrag von 2023 auf 2024 von 6,6% auf 5,5% gesunken, jedoch konnten die sonstigen betrieblichen Aufwendungen derart gesenkt werden, dass der wirtschaftliche Erfolg der Gesellschaft von 0,2% auf 0,5% verbessert werden konnte.
Die Anzahl unserer Mitarbeiter hat sich gegenüber dem Vorjahr spürbar erhöht. Diesbezüglich wird gerade eine neue Fertigungslinie errichtet, um bei der Verarbeitung eine effizientere Kostenstruktur zu erreichen. Es werden zudem laufend Kostenanalysen durchgeführt, um Einsparungen zu erreichen. Diesbezüglich werden mit Schwesterunternehmen gemeinsam Projekte abgewickelt, um die Effizienz zu steigern.
Der Umsatz im Geschäftsjahr 2024 beträgt EUR 60.934.173,05 (Vorjahr EUR 41,6 Mio.).
II. Lage der Gesellschaft
Vermögenslage
Das Eigenkapital der Gesellschaft beträgt zum Bilanzstichtag TEUR 1.139. Die Eigenkapitalquote per 31. Dezember 2024 beträgt 10,8% (Vorjahr: 9,9%).
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | +/- | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| TEUR | % | TEUR | % | TEUR | % | |
| kurzfristiges Umlaufvermögen | ||||||
| Vorräte | 6.409 | 60,5 | 5.204 | 57,6 | 1.205 | 23,2 |
| Lieferforderungen | 548 | 5.2 | 260 | 2,9 | 288 | 110,6 |
| Forderungen gegenüber verbundenen | ||||||
| Unternehmen | 2.182 | 20,6 | 1.995 | 22,1 | 187 | 9.4 |
| sonstige Forderungen | 495 | 4,7 | 483 | 5.3 | 13 | 2,6 |
| flüssige Mittel | 67 | 0,6 | 811 | 9,0 | -744 | -91,7 |
| Rechnungsabgrenzungsposten | 0 | 0,0 | 0 | 0.0 | 0 | -100,0 |
| 9.702 | 91,6 | 8.753 | 96,9 | 948 | 10,8 | |
| kurzfristiges Fremdkapital | ||||||
| kurzfristige Rückstellungen | 76 | 0,7 | 96 | 1,1 | -20 | -20,5 |
| Verbindlichkeiten gegenüber | ||||||
| Kreditinstituten | 912 | 8.6 | 372 | 4,1 | 540 | 145,5 |
| Lieferverbindlichkeiten | 6.906 | 65.2 | 6.513 | 72,1 | 393 | 6,0 |
| Verbindlichkeiten gegenüber | ||||||
| verbundenen Unternehmen | 1.279 | 12,1 | 1.002 | 11,1 | 277 | 27,6 |
| sonstige Verbindlichkeiten | 188 | 1,8 | 67 | 0,7 | 122 | 182,0 |
| 9.361 | 88,4 | 8.050 | 89,1 | 1.312 | 16,3 | |
| Working Capital | ||||||
| (Netto-Umlaufvermögen) | 340 | 3.2 | 704 | 7,8 | -364 | -51,7 |
| Anlagevermögen | ||||||
| Immaterielles Vermögen | 0 | 0.0 | 0 | 0,0 | 0 | 0,0 |
| Sachanlagen | 227 | 2,1 | 267 | 3,0 | -40 | -15,1 |
| 227 | 2,1 | 267 | 3,0 | -40 | -15,1 | |
| langfristiges Umlaufvermögen | ||||||
| Forderungen gegenüber verbundenen | ||||||
| Unternehmen | 650 | 6.1 | 0 | 0.0 | 650 | k. A. |
| Aktive latente Steuern | 12 | 0,1 | 11 | 0,1 | 1 | 5,8 |
| 662 | 6,3 | 11 | 0,1 | 651 | >999,9 | |
| langfristiges Fremdkapital | ||||||
| langfristige Rückstellungen | 90 | 0,9 | 91 | 1,0 | 1 | -0,9 |
| Reinvermögen (Eigenkapital) | 1.139 | 10,8 | 892 | 9,9 | 247 | 27,8 |
Finanzlage
Die Veränderung des Finanzmittelbestandes gegenüber dem Vorjahr beträgt TEUR -730.
| Der | Netto-Geldfluss | aus | der laufenden | Geschäftstätigkeit | beträgt | TEUR | -629. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Der | Netto-Geldfluss | aus | der Investitionstätigkeit beläuft sich | auf | TEUR | -611. | |
| Der Netto-Geldfluss aus der Finanzierungstätigkeit beträgt TEUR +510. | |||||||
Ertragslage
Der im Vorjahr erzielte Jahresüberschuss betrug TEUR 62. Im Geschäftsjahr 2024 wurde ein Jahresüberschuss von TEUR 247 erzielt.
Die Ergebnisverbesserung ist auf eine deutliche Umsatzsteigerung zurückzuführen.
Kennzahlen zur Ertragslage:
| 2024 | 2023 | 2022 |
|---|
| Umsatzrentabilität in %: | 0,53 % | 0,24 % | 0,72 % | |
|---|---|---|---|---|
| Berechnung: | EBT x 100 Betriebsleistung | 320 x 100 60934 | 102 x 100 41597 | 291 x 100 40410 |
Die Umsatzrentabilität besagt, wie viele Prozente des Umsatzes inklusive Bestandsveränderung als Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit verbleiben.
| Eigenkapitalrentabilität in %: | 31,54% | 11,85 % | 36,84 % | |
|---|---|---|---|---|
| Berechnung: | EBT x 100 | 320 x 100 | 102 x 100 | 291 x 100 |
| Ø Eigenkapital | 1015 | 860 | 789 | |
| Gesamtkapitalrentabilität in %: | 4,70 % | 2,42 % | 5,09 % | |
| Berechnung: | (EBT + FK-Zinsen) x 100 | 461 x 100 | 193 x 100 | 317 x 100 |
| Gesamtkapital | 9811 | 7969 | 6230 |
III. Voraussichtliche Entwicklung der Gesellschaft
Aufgrund der derzeitigen Auftragslage und der erfolgten Inbetriebnahme einer neuen Produktionslinie samt der Adaptierung einer weiteren, wird für das Geschäftsjahr 2025 mit einer deutlichen Erhöhung des Umsatzes und der Ertragslage sowie einer konstanten Entwicklung der Vermögens- und Finanzlage gerechnet. Die größte Unsicherheit geht von der aktuellen Beschaffungssituation aus. Diesbezüglich haben wir dies mit langfristigen Lieferverträgen und einem hohen Lagerstand für eine begrenzte Zeit abgesichert. Bei einem starken Wirtschaftseinbruch würden vermutlich zu wenige Rohstoffe am Markt angeboten werden, um eine Vollauslastung unserer Linien zu erreichen. Dies würde die Rentabilität spürbar senken.
Mittelfristig wird die Vermeidung von CO2-Emmissionen und der verantwortungsvolle Umgang von Rohstoffen eine immer größere Rolle spielen, wovon wir profitieren werden, wenn die diesbezüglichen Rahmenbedinungen in Osterreich dies ermöglichen. Durch Überregulierungen der österreichischen Behörden könnte es passieren, dass Recycling in Osterreich bei bestimmten Rohstoffen nicht mehr kostendeckend umgesetzt werden kann.
IV. Forschung und Entwicklung
Es wird intensiv in Forschungs- und Entwicklungsaktiväten investiert, um eine stetige Verbesserung, effiziente Umsetzung und bessere Qualtität gewährleisten zu können. Dadurch gelingt uns eine vollautomatische Verarbeitung von Litzenkabeln, wodurch wir uns von anderen Unternehmen unterscheiden. Durch unsere laufenden Forschungs- und Entwicklungsarbeiten erreichen wir höhere Trennungs- und Recyclingquoten bei geringeren Energieaufwendungen, welche einen positiven Einfluss auf unsere Umwelt haben.
V. Risikoberichterstattung
Die wesentlichen Risiken der Gesellschaft stellen sich wie folgt dar:
Risikofrüherkennungs- und Risikomanagement-System
Die Gesellschaft ist im Rahmen ihrer geschäftlichen Tätigkeit Risiken ausgesetzt, die untrennbar mit ihrem unternehmerischen Handeln verbunden sind. Die Risikopolitik der Gesellschaft zielt darauf ab, die vorhandenen Chancen optimal auszuschöpfen und Risiken nur dann einzugehen, wenn ihnen im Gegenzug die Chance auf eine entsprechende Wertsteigerung gegenübersteht. Im Rahmen einer grundlegenden Risikoabgrenzung werden nur Risiken eingegangen, die mit anerkannten Methoden und Maßnahmen innerhalb unserer Organisation handhabbar sind.
Beschaffungsrisiko
Beschaffungsrisiken hinsichtlich Liefertreue und Kosten bei Rohstoffen und Waren sowie Inanspruchnahme von Leistungen begegnet die Gesellschaft durch eine kontinuierliche Beobachtung und sorgfältige Auswahl unserer Lieferanten. Zudem werden nach Möglichkeiten mittel- bis langfristige Verträge abeschlossen. bei
Operative Risiken
Die Gesellschaft ist mit der Abfallverwertung und Schrottverarbeitung beauftragt. Diese Bereiche sind mit einer hohen organisataorischen und technischen Komplexität verbunden. Um daraus entstehenden Risiken begegnen zu können, hat die Gesellschaft Grundsatz- und Verfahrensvorgaben zu Qualitätsmanagement, Produkt- und Arbeitssicherheit festgelegt. Projekt- und
Lieferantenrisiken
Mit einer breiten Streuung an Lieferanten wird versucht die Abhängigkeit von einzelnen Lieferanten so gering als möglich zu halten.
Personalrisiken
In unserer Branche herrscht Wettbewerb um hochqualifizierte Fachkräfte, welche die von uns gesuchten technologischen oder marktspezifischen Fähigkeiten mitbringen. Um unsere Mitarbeiter an das Unternehmen zu binden, bieten wir vielfältige Möglichkeiten, angefangen von Staplerkurs bis Managementausbildungen, sich in unseren Geschäftsgebieten fort- und weiterzuentwickeln.
Kreditrisiken/Ausfallrisiken
Es besteht eine Kreditversicherung um ein diesbezügliches Risiko zu minimieren. Es gibt zudem
Forderungen gegenüber verbundene Unternehmen. Wesentliche Forderungen wurden, je nach Höhe und Bonität, mittels Patronatserklärung vom Mutterunternehmen abgesichert, um auch hier ein diesbezügliches Risiko zu minimieren. Es wurde an das verbunden Unternehmen AUGUSTA Plastics GmbH ein Darlehen über EUR 709.123,90 gewährt, welches für die Forschung und Entwicklung und den Aufbau neuer Geschäftsfelder verwendet wurde. Gemäß der Prognoserechnung kann das Darlehen über die vertragsmäßig festgelegte Laufzeit zurückbezahlt werden. Dieses Darlehen ist auch durch eine Patronatserkärung vom Mutteruernehmen abgesichert. Der Großteil der restlichen Sonstigen Forderung gegenüber verbundenen Unternehmen wird über Gewinnausschüttungen rückgeführt.
Liquiditätrisiken
Durch die laufenden Umsatzsteigerungen und des damit erhöhten Kapitalbedarfs erfolgt die Finanizerung mittels Factoring.
Versicherungsrisiken
Es besteht ein umfassende Versicherungsschutz. Diesbezüglich werden laufend mit einem Versicherungsberater die Verträge optimiert.
VI. Finanzinstrumente
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine derivaten Finanzinstrumente eingesetzt.
VII. Zweigniederlassungen
Es bestehen keine Zweigniederlassungen der Gesellschaft.
Datum, Unterschrift des Geschäftsführers/ der Geschäftsführer
AUGUSTA
SUNTYETALI
AUGUSTA Bunnetalles@mbH
Industriestrate 146, A-85022nnach
Tele 43 3736 83 3440
office augusta group. at www.augusta-group.at