Inhaltsverzeichnis
Attensam Süd Hausbetreuung GmbH für das Geschäftsjahr 2023/24
1. Bericht über den Geschäftsverlauf und die Lage des Unternehmens
11
Geschaftsverlauf im abgelaufenen Geschaftsjahr
Die Attensam Sud Hausbetreuung GmbH betreibt die Geschaftsaktivitaten der Attensam- Gruppe im sudlichen Niederosterreich, dem Burgenland sowie der Steiermark und Karnten
Die Gesellschaft blickt auf ein sehr erfolgreiches Geschaftsjahr 2023/24 zuruck
Im abgelaufenen Geschaftsjahr konnte in allen Geschaftsbereichen eine Umsatzsteigerung erzielt werden Insgesamt stieg der Umsatz (It Gewinn- und Verlustrechnung) von TEUR 15 396 um rd 13,5% auf rd TEUR 17 482 In den Umsatzerlosen sind auch Umsatze aus Nebentatıgkeiten (zB KFZ-Verkaufe) dargestellt Bereinıgt um diese Erlose haben sıch die Umsatze aus der laufenden Geschaftstatigkeit von bisher rd TEUR 15 368 um rd 13,7% auf rd TEUR 17 475 erhoht Der Großteil des Anstiegs resultiert aus dem Geschaftsbereich Burobetreuung sowie aus der Winterbetreuung Auch in der Hausbetreuung konnten Zuwachse verzeichnet werden
Die Aufwendungen fur Streugut, Salz und andere Verbrauchsmateralien sınd gegenuber dem Vorjahresniveau im Einklang mit dem Umsatzzuwachs angestiegen Die Aufwendungen fur Fremdleistungen sind indexierungsbedingt gestiegen, konnten aber durch besseres Personaleinsatz-Management optimiert werden, wodurch die Steigerung weniger stark als der Umsatz ausgefallen ist
Der Personalaufwand ist – bei leicht steigendem Personalstand - aufgrund von kollektivvertraglichen Lohn- und Gehaltserhohungen starker angestiegen als der Umsatz
Der Ruckgang der Abschreibungen gegenuber dem Vorjahr ist auf das Auslaufen von Abschreibungen zuruckzufuhren
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sınd gegenuber dem Vorjahr weniger angestiegen als der Umsatz
Die hohe Umsatzsteigerung, verbunden mit laufenden Optimierungen hat zu einer deutlichen Steigerung des Ergebnisses gegenuber dem Vorjahr gefuhrt
Die Eigenkapitalquote der Gesellschaft ist trotz der starken Ertragslage leicht von bisher rd 55,3% auf rd 54,2 % gesunken Dies ist vor allem auf eine Ausweitung der Bilanzsumme (erhohte Forderungen) zuruckzufuhren
Der Cash Flow aus laufender Geschaftstatigkeit ist im Einklang mit dem deutlich verbesserten Ergebnıs stark angestiegen
Der Cash Flow aus Investitionstatigkeiten beinhaltet im abgelaufenen Geschaftsjahr leicht gestiegene Auszahlungen fur Investitionen Die Einzahlungen aus Anlagenabgangen liegen demgegenuber deutlich unter dem Vorjahresniveau
Der Cash Flow aus der Finanzierungstatigkeit beinhaltet vor allem die Ausschuttung an die Muttergesellschaft
1 2 Bericht uber Zweigniederlassungen
Die Gesellschaft unterhalt neben dem Standort in Graz eingetragene Zweigniederlassungen in Leoben, Kalsdorf, Klagenfurt, Wiener Neustadt und Neusiedl Damit ist die Gesellschaft in der Lage, flexibel auf die regionalen Kundenbedurfnisse einzugehen
1 3 Finanzielle Leistungsındikatoren
Die wesentlichsten finanziellen Leistungsindikatoren des Unternehmens sınd in der nachfolgenden Tabelle dargestellt und den Vorjahreswerten gegenubergestellt (alle Angaben in EUR)
| 2023/24 | Veranderung | 2022/23 | ||
|---|---|---|---|---|
| absolut | in% | |||
| Umsatzerlose It GuV | 17 482 | 2 086 | 13,5% | 15 396 |
| Umsatzerlose aus operativer Geschaftstatigkeit | 17 475 | 2 107 | 13,7% | 15 368 |
| EBITDA | 1 588 | 236 | 17,5% | 1 352 |
| Aufwand fur Fremdleistungen | -6 473 | -679 | 11,7% | -5 794 |
| in % vom Umsatz aus operativer Geschaftstatigkeit | -37,0% | -37,7% | ||
| Personalaufwand | -7 114 | -1 058 | 17,5% | -6 056 |
| in % vom Umsatz aus operativer Geschaftstatigkeit | -40,7% | -39,4% | ||
| Mitarbeiter (Jahresdurchschnitt) | 189 | 177 | ||
| Personalkosten/Mitarbeiter | -38 | -34 | ||
| Umsatzerlos aus operativer Geschaftstatigkeit pro | ||||
| Mitarbeiter | 92 | 87 | ||
| Bilanzsumme | 4 277 | 313 | 7,9% | 3 964 |
| Eigenkapıtal | 2 316 | 123 | 5,6% | 2 193 |
| Eigenkapitalquote | 54,2% | 55,3% | ||
| Cash Flow aus betrieblicher Tatigkeit | 1 284 | 188 | 17,1% | 1 096 |
| Cash Flow aus der Investitionstatigkeit | -104 | -64 | 161,1% | -40 |
| Cash Flow aus Finanzierungstatigkeit | -1 304 | -670 | 105,6% | -634 |
* Ermittlung EBITDA aus der Gewinn- und Verlustrechnung Betnebsergebnis zzgl Abschreibungen
14 Nichtfinanzielle Leistungsindikatoren
Die Gesellschaft ist durch ihre Einbindung in den Attensam Konzern in die Programme zur Optimierung und Zertifizierung ihrer Prozesse eingebunden Wir sınd nach ISO 9001 (Qualıtat), ISO 14 001 (Umwelt) und ISO 45 001 (Arbeitnehmerschutz) zertfiziert Auch die kontınuierliche Aus- und Weiterbildung der Mitarbeiter ist uns ein großes Anliegen Wir investieren konzernweit erhebliche Summen in die fachliche Ausbildung von Spezialisten und beschaftigen geprufte Meister fur Denkmal-, Fassaden- und Gebaudereinigung, was uns von vielen Mitbewerbern abhebt Um unser Dienstleistungsportfolio abzurunden, erweitern wir stetig unser Team um geprufte Spezialisten bzw Meister
Die IT-Systeme und Prozesse der Gesellschaft werden laufend optimiert und adaptiert, um die IT-Sicherheit der Gruppe zu verbessern, ebenso wie die Sensibilisierung besonders zu IT- Sıcherheit der IT-Nutzer
Zusatzlich zur fachlichen Aus- und Weiterbildung, investieren wir auch in die Entwicklung der sozialen Kompetenz unserer Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter Ein Fuhrungskrafte Entwicklungsprogramm „Fit for Future" wurde osterreichweit in 2022 gestartet und ist im Laufen, ebenso wie das langjahrige 5-Sterne-(Qualitats- & Service-) Programm Auch die vor Jahren eingefuhrten Unternehmenskulturprojekte werden weiter fortgefuhrt Zentraler Bestandteil unserer Organisation ist die Fokussierung auf den Kunden und unser Bestreben, fur unsere Kunden die bestmogliche Losung zu entwickeln und umzusetzen
Unter dem Projekttitel „Attensam 2030" werden Strategien fur die kunftige Unternehmensentwicklung fortgefuhrt Außerdem wurde in ein neues Employer Branding investiert, sowie in eine bessere osterreichweite Vernetzung und Kommunikation
Wesentliche Schwerpunkte waren in den letzten Jahren die Maßnahmen zur Pandemiebekampfung Der Schutz unserer Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, sowie unsere Kunden bzw Geschaftspartner wurde durch Masken, betriebliche Testungen und ein betriebliches Impfprogramm in den Fokus gestellt
1 5Ereignisse von besonderer Bedeutung nach dem Abschlussstichtag
Wie im Anhang angegeben, sind nach dem Bilanzstichtag keine wesentlichen Ereignısse engetreten
2. Bericht über die voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens
Im abgelaufenen Geschaftsjahr haben wir weiter an der Optimierung unseres Portfolios an Dienstleistungen und Kunden gearbeitet Auch die Optimierung unserer Prozesse stand im Fokus Diese Maßnahmen werden ım laufenden Geschaftsjahr 2024/25 konsequent weiterverfolgt
Konzernweit streben wir fur das laufende Geschaftsjahr eine Absicherung unseres Ergebnisses an, welches heuer aufgrund der Inflation und der bereits bestehenden Rahmenbedingungen wie Preisentwicklungen speziell im Bereich der Personalkosten herausfordernd sein wird Wir verstarken unsere Vertrebstatigkeiten, um ene gesunde Umsatzsteigerung zu erzielen Dazu werden wir auch unsere Medienprasenz fortfuhren Ein Fokus unserer Unternehmensentwicklung liegt in der Verbreiterung unserer Dienstleistungspalette, mit dem Ziel samtliche Leistungen zur laufenden Betreuung, Instandhaltung und Wartung von Immobilien und Buros aus einer Hand anbieten zu konnen Zu diesem Zweck prufen wir neben einer Erweiterung unseres Dienstleistungsportfolios auch Unternehmenserwerbe
Die COVID-19 Pandemie stellte uns und unsere Kunden vor mannıgfaltige Herausforderungen Zwar haben die Pandemie und die Maßnahmen der Bundesregierung keinen wesentlichen Einfluss auf die Geschaftsjahresergebnisse gehabt, allerdings war es erforderlich, weitere Anpassungen an unseren Prozessen und unserem Dienstleistungsangebot vorzunehmen, um die Sicherheit unserer Mitarbeiterinnen und Kunden zu gewahrleisten Gerade in diesen Zeiten sind Sauberkeit und Hygiene mehr denn je gefragt und wir sınd gefordert, einerseits unser Dienstleistungsangebot in diesen Bereichen zu verstarken und andererseits zu kommunizieren, dass unsere Leistungen und die Leistungen der Branche generell einen erheblichen Stellenwert in der Gesellschaft haben
Die kregerischen Ausenandersetzungen in der Ukraine und die in der Folge von der EU verhangten Sanktionen haben keine direkten Auswirkungen auf die Geschaftstatigkeit der Gesellschaft
Allerdings ist die Gesellschaft durch Preissteigerungen betroffen Die Gesellschaft ist vor allem durch hohere Betriebskosten fur die Standorte sowie die eingesetzten Fahrzeuge betroffen Auch sind die Lieferzeiten und Preise fur die Anschaffung von Maschinen, Geraten und Fahrzeugen extrem angestiegen
Den Kostensteigerungen wird durch Energieeinsparungsprojekte begegnet Daruber hinaus hat die Unternehmensgruppe im Geschaftsjahr 2021/22 an mehreren Standorten Photovoltaikanlagen installiert, aus denen ein Teil des Strombedarfs gedeckt werden kann
Im Personalbereich ist aufgrund der stark gestiegenen Lebenshaltungskosten ebenfalls mit erheblichen Kostensteigerungen zu rechnen Daruber hinaus ist die Gesellschaft auch vom Arbeitskraftemangel betroffen, der osterreichweit prasent und gerade in Westosterreich besonders stark ausgepragt ist Als Konzerngesellschaft der Attensam Gruppe tragen wir eine besondere Verantwortung und werden das Unternehmen weiterentwickeln, um unserer Vision „Unermudlich streben wir nach der besten Losung" gerecht zu werden, denn „Wenn’s einer kann, dann Attensam“
3. Forschung und Entwicklung
Wir investieren erhebliche Betrage in die standige Optimierung unserer Prozesse und Dienstleistungsprodukte, um unseren Kunden einen maximalen Mehrwert zu bieten und gleichzeitig wettbewerbsfahig zu bleiben
| 4. | Risikobericht |
|---|---|
| 4 1 | Wesentliche Risiken aus dem Geschaftsbetrieb |
| Die Gesellschaft ist in threm Geschaftsbetrieb einer Reihe von Risiken ausgesetzt, die nach- | |
| folgend beschreben werden | |
• Im Bereich der Winterbetreuung sind wir stark wetterabhangig In strengen Wintern
sind hohere Aufwendungen im varıablen Bereich, insbesondere fur Personal und
Fremdleistungen sowie Materal- und Energieaufwendungen zu tatigen Diese Kosten
konnen nicht auf Kunden uberwalzt werden Um dieses Risiko zu steuern, setzen wir
auf unsere langfristige Wetterstatistik und die kontinuierliche Optimierung und Anpas-
| sung unserer Arbeitsablaufe | |
|---|---|
| • Im Rahmen unseres Geschaftsbetriebs, insbesondere im Winterdienst, in dem es um | |
| offentliche Sicherheit geht, ubernehmen wir fur unsere Kunden die Verantwortung fur | |
| Verkehrssicherungspflichten, insbesondere nach § 93 StVO Diese bewusste Risiko- | |
| ubernahme, welche zu unserem Kerngeschaft gehort, wird einerseits durch rgorose | |
| Implementierung von hochsten Qualitatsstandards fur unsere Tatigkeit, andererseits | |
| uber eine ausreichend dimensionierte Haftpflichtversicherung minimiert | |
| • | Da wir in einer sehr personalkostenintensiven Branche arbeiten, sind wir besonders |
| stark von legistischen Anderungen auf dem Gebiet des Arbeits- und Sozialrechts sowie | |
| des Steuer-, Abgaben- und Gebuhrenrechts betroffen | |
| • Die Digitalisierung wird weiter vorangetrieben und stellt die Gesellschaft vor neue Her- | |
| ausforderungen Kunden stellen erhohte Anforderungen an die Leistungsdokumenta- | |
| tion sowie Abrechnungsprozesse Daruber hinaus ergeben sich durch die verstarkte | |
| Digitalısierung neue Sicherheitsrisken Diesen Risken begegnet die Gesellschaft bzw | |
| der Attensam Konzern mit erhohten Investitionen in die IT sowie die Aus- und Fortbil- | |
| dung in IT-Security fur die Belegschaft in digitalen Prozessen | |
| 4 2 | Risıken ım Zusammenhang mit Finanzınstrumenten |
| Die originaren Finanzinstrumente umfassen auf der Aktivseite die Kundenforderungen, die | |
| Forderungen gegenuber verbundenen Unternehmen und die Bankguthaben Auf der Passıv- | |
| seite sind Liefer- und Leistungsverbindlichkeiten sowie die Verbindlichkeiten gegenuber ver- | |
| bundenen Unternehmen vom Begriff der Finanzınstrumente erfasst | |
| • | Der Bestand der originaren Finanzınstrumente ergibt sıch aus der Bilanz Es gibt keine |
| Finanzınstrumente des Anlagevermogens, die uber ihrem beizulegenden Zeitwert aus- | |
| gewiesen sind | |
• Im Rahmen unserer Geschäftstätigkeit verwenden wir keine derivativen Finanzinstrumente. • Risiken im Bereich der Finanzinstrumente bestehen insbesondere im Bereich der Kundenforderungen. Das Kundenausfallsrisiko wird durch ein effizientes und zeitnahes Mahnwesen minimiert. Die Forderungsverluste und Forderungswertberichtigungen sind minimal. • Unser Risiko bei Bankguthaben versuchen wir durch eine selektive Auswahl sowie eine Streuung unserer Bankverbindungen zu minimieren. • Zinsrisiken sind derzeit in untergeordnetem Ausmaß vorhanden, Fremdwährungsrisiken bestehen nicht.
Abschließend möchten wir uns bei unseren Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern für das erfolgreiche abgelaufene Geschäftsjahr bedanken, ebenso unseren Kunden und Geschäftspartnern für das in uns gesetzte Vertrauen.
Graz, am 30.9.2024
Valentin Sicher, MAS e.h.
Christian Skreiner e.h.