Inhaltsverzeichnis
1. Bericht über den Geschäftsverlauf und die wirtschaftliche Lage
Geschäftsverlauf
2024 war insgesamt sehr erfolgreich. Umsatz und Ergebnis legten gegenüber 2023 deutlich zu. Die Wintersaison war stark, die Sommersaison solide. Direktvermarktung und eine hohe Stammgäste-Bindung stützten die Auslastung. Unsere Marketingabteilung wurde um eine zusätzliche Person erweitert, um Direktbuchungen und Kampagnen noch gezielter zu steuern.
Finanzielle Leistungsindikatoren
Ertragslage
Im Jahr 2024 wurde eine Umsatzsteigerung um rd. 19 % verzeichnet.
Das Rohergebnis verzeichnete im abgelaufenen Geschäftsjahr einen Anstieg auf 6,8 Mio. Euro, gegenüber 5,6 Mio. Euro im Vorjahr.
Die Kosten werden im Kern durch Personal und Material geprägt. Der Personalaufwand blieb aufgrund von Tarifabschlüssen und Einkaufsmaßnahmen wirkten dämpfend. Arbeitsmarkt angespannt. Energiespar- und
Das Betriebsergebnis stieg im Berichtsjahr von 28 tsd. Euro im Vorjahr auf 746 tsd. Euro. Das Finanzergebnis wurde von -488 tsd. Euro auf -292 tsd. Euro verbessert.
Das Jahresüberschuss des abgelaufenen Geschäftsjahres beträgt 327 tsd. Euro nach -334 tsd. Euro im Jahr 2023.
| Vermögenslage | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | +/- | ||
| TEUR | TEUR | TEUR | % | |
| kurzfristiges Umlaufvermögen | ||||
| Vorräte | 96 | 92 | 4 | 4,1 |
| Lieferforderungen | 179 | 188 | -10 | -5,2 |
| Forderungen gegenüber Gesellschaftern | 696 | 903 | -207 | -22,9 |
| sonstige Forderungen | 228 | 775 | -548 | -70,6 |
| flüssige Mittel | 115 | 63 | 52 | 83,6 |
| Rechnungsabgrenzungsposten | 17 | 35 | -18 | -51,9 |
| 1.330 | 2.057 | -727 | -35,3 | |
| kurzfristiges Fremdkapital | ||||
| kurzfristige Rückstellungen | 56 | 21 | 35 | 161,9 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 1.980 | 2.452 | -472 | -19,2 |
|---|---|---|---|---|
| erhaltene Anzahlungen | 1.229 | 897 | 332 | 37,0 |
| Lieferverbindlichkeiten | 220 | 253 | -33 | -12,9 |
| sonstige Verbindlichkeiten | 355 | 336 | 20 | 5.9 |
| 3.841 | 3.959 | -118 | -3,0 | |
| Working Capital (Netto-Umlaufvermögen) | -2.511 | -1.902 | -609 | 32,0 |
| Anlagevermögen | ||||
| Immaterielles Vermögen | 3 | 9 | -6 | -66,7 |
| Sachanlagen | 16.233 | 16.246 | -13 | -0,1 |
| Finanzanlagen | 2.147 | 2.921 | -774 | -26,5 |
| 18.383 | 19.176 | -794 | -4,1 | |
| langfristiges Umlaufvermögen | ||||
| Aktive latente Steuern | 366 | 468 | -102 | -21,8 |
| langfristiges Fremdkapital | ||||
| langfristige Rückstellungen | 465 | 413 | 52 | 12,5 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 12.681 | 14.177 | -1.495 | -10,6 |
| 13.146 | 14.590 | -1.444 | -9,9 | |
| Reinvermögen (Eigenkapital) | 3.092 | 3.153 | -61 | -1,9 |
| Stammkapital | 40 | 40 | 0 | 0,0 |
| Kapitalrücklagen | 0 | 478 | -478 | -100,0 |
| Bilanzgewinn | 2.379 | 1.924 | 455 | 23,6 |
| Investitionszuschüsse | 673 | 711 | -38 | -5,3 |
| Summe Eigenkapital | 3.092 | 3.153 | -61 | -1,9 |
| Summe Fremdkapital | 16.987 | 18.549 | -1.562 | -8,4 |
| Bilanzsumme | 20.079 | 21.701 | -1.622 | -7,5 |
Die Bilanzsumme lag zum 31.12.2024 bei 20,1 Mio. €. Das Eigenkapital betrug 3,1 Mio. €; die Eigenmittelquote (URG) lag bei 13,3 %. Die Finanzierung ist solide und die Liquidität aus der laufenden Geschäftstätigkeit gesichert.
Finanzlage
Kapitalflussrechnung
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| TEUR | TEUR | |
| Ergebnis vor Steuern | 455 | -460 |
| Überleitung auf den Netto-Geldfluss aus dem Ergebnis vor Steuern | ||
| Gewinn aus dem Abgang von Vermögensgegenständen des | ||
| Investitionsbereichs | -228 | -51 |
| Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens | ||
| sowie auf Wertpapiere des Umlaufvermögens | 1.123 | 1.110 |
| Erträge aus der Auflösung von Bewertungsreserven aus | ||
| Investitionszuschüssen | -39 | -39 |
| Geldfluss aus dem Ergebnis | 1.311 | 561 |
| Abnahme der Vorräte, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie | ||
| anderer Aktiva | 60 | 564 |
| Zunahme der Rückstellungen, ausgenommen für Steuern vom Einkommen | 62 | 0 |
| Zunahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie | ||
| anderer Passiva | 319 | 167 |
| 1.296 | 1.751 | |
| Netto-Geldfluss aus dem Ergebnis vor Steuern | 1.751 | 1.292 |
| Zahlungen für Steuern | ||
| Steuern vom Einkommen | -128 | 126 |
| sonstige Forderungen aus Steuern | 512 | -49 |
| aktive latente Steuern | 102 | -127 |
| Veränderungen Steuerrückstellungen | 25 | -124 |
| 511 | -174 | |
| Netto-Geldfluss aus der laufenden Geschäftstätigkeit | 2.263 | 1.118 |
| Netto-Geldfluss aus der Investitionstätigkeit | ||
| Einzahlungen aus Anlagenabgang (ohne Finanzanlagen) | 0 | 1 |
| Einzahlungen aus Finanzanlagenabgang und sonstigen Finanzinvestitionen | 1.183 | 602 |
| Anlagenzugänge It. Anlagenspiegel (ohne Finanzanlagen) | -1.104 | -424 |
| Finanzanlagenzugänge und sonstige Finanzinvestitionen | -181 | -178 |
| Investitionszuschüsse | 1 | 0 |
| -100 | 1 | |
| Netto-Geldfluss aus der Finanzierungstätigkeit | ||
| Auszahlungen aus der Bedienung des Eigenkapitals | -350 | -250 |
| Einzahlung von Kapitalrücklagen | 0 | 0 |
| Veränderung der Forderungen gegenüber Gesellschaftern | 207 | 281 |
| Einzahlungen/Auszahlungen für die Aufnahme/Tilgung von sonstigen | ||
| Finanzkrediten | -1.967 | -1.595 |
| -2.110 | -1.564 | |
| zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes | 52 | -446 |
| Finanzmittelbestand am Beginn der Periode | 63 | 508 |
| Finanzmittelbestand am Ende der Periode | 115 | 63 |
| Nicht finanzielle Leistungsindikatoren |
Arbeitnehmerbelange
Das Unternehmen bietet interne und externe Fortbildungen für Mitarbeiter an, um eine Entwicklung der Kompetenzen entsprechend der Unternehmensziele sicherzustellen.
Das Angebot an attraktiven Mitarbeiterunterkünften wird ausgebaut, um einen zusätzlichen Anreiz zu bieten, Mitarbeiter für das Unternehmen zu gewinnen und langfristig zu binden.
Umweltbelange
Mit der Umstellung der Heizung auf erneuerbare Energie aus Holzhackschnitzel, der Installation einer Photovoltaik-Anlage und der Anbindung sämtlicher Kühlgeräte an ein Energie-Wiederverwertungssystem wurde die Energietechnik des Hotelbetriebes in den letzten Jahren auf einen modernen Stand gebracht.
Im Unternehmen kommt es zu keinen nennenswerten Emissionen in Luft und Wasser. Es bestehen keine über das übliche Ausmaß hinausgehende behördlichen Auflagen im Bereich des Umwelt- und Anrainerschutzes.
2. Bericht über die voraussichtliche Entwicklung und die Risiken des Unternehmens
Voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens
Für 2025 erwarten wir eine stabile Nachfrage. Die geplante Renovierung/Erweiterung des Spielplatzes wird als Familien-Leistungsmerkmal in der Vermarktung genutzt. Wir setzen den Fokus auf Direktbuchungen, Personal- und Prozesseffizienz.
Wesentliche Risiken und Ungewissheiten
Am Absatzmarkt ist das Unternehmen dem allgemeinen Marktrisiko ausgesetzt und von der allgemeinen wirtschaftlichen Lage, dem Reise- und Konsumverhalten der Gäste sowie dem Wetter abhängig. Durch das ausgeweitete Angebot, insbesondere im Wellnessbereich und in der Gastronomie, wurde eine gute Basis für den Erfolg am Tourismusmarkt geschaffen.
Das Ausfallrisiko im Bereich der Kundenforderungen ist als gering einzustufen, da die Leistungen von den Kunden in der Regel durch Anzahlungen bzw. Restzahlungen bei der Abreise beglichen werden. Substanz- und Ertragsgefährdungen werden durch einen umfassenden Versicherungsschutz abgedeckt.
Die Verbindlichkeiten bei Kreditinstituten bestehen auf Basis einer Bindung an den Euribor (Risiko einer allgemeinen Erhöhung des Zinsniveaus) oder mit Fixzinsvereinbarungen. Sicherungsgeschäfte mit derivativen Finanzinstrumenten werden im Unternehmen nicht eingesetzt.
3. Forschung und Entwicklung
Die Gesellschaft betreibt branchenbedingt keine Forschung und Entwicklung.
4. Bestehende Zweigniederlassungen
Die Gesellschaft unterhält keine Zweigniederlassungen.
5. Zusammenfassung
Mit einer guten Auslastung, klarer Positionierung und gezielten Investitionen ist die Hotel Tauernhof Hettegger GmbH weiterhin solide aufgestellt. 2024 hat die Grundlage für eine positive Entwicklung 2025 geschaffen.