Inhaltsverzeichnis
L A G E B E R I C H T
Cerne Baustoff- und Fertigteilwerk GmbH zum 31.12.2024
1. Geschäftsverlauf, Geschäftsergebnis und Lage des Unternehmens
1.1 Geschäft und wirtschaftliche Rahmenbedingungen
Die Cerne Baustoff- und Fertigteilwerk GmbH produziert Betonfertigteile, insbesondere Elementwände- und Decken, Treppen, konstruktive Betonfertigteile sowie Betonfertigteile für die Energiewirtschaft.
1.2 Geschäftsergebnis, Ertragslage (inkl. Kennzahlen)
Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2024 einen Jahresüberschuss von TEUR 1.117 (Vorjahr: TEUR 1.845) erzielt. Das EBITDA beträgt TEUR 2.198 (Vorjahr: TEUR 3.162).
Sowohl die Finanz- als auch die Ertragslage sind sehr zufriedenstellend:
| QUICK-TEST | 31.12.22 | 31.12.23 | 31.12.24 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wert | Wert Bewertung | Bewertung | Wert Bewertung | |||
| FINANZIELLE STABILITÄT | ||||||
| Eigenkapitaldeckung im weiteren Sinne | t | 65,58 | 1 | 66,72 | 1 | 83,08 |
| Schuldentilgungsdauer | t | 0,97 | 1,93 | 0,40 | ||
| ERTRAGSLAGE | ||||||
| Betrieblich verfügbarer Cash-Flow I in % der BL | 7,58 | 3 | 5,49 | 3 | 11,74 | |
| ROl (Jahresüberschuss) - Entwicklung | • | 40,72 | 28,11 | 1 | 16,92 | |
| FINANZIELLE STABILITAT | 1,00 | 1,00 | 1,00 | |||
| ERTRAGSLAGE | t | 2,00 | 2,00 | 1,00 | ||
| Bonitätsindikator | t | 1,50 | 1,50 | 1,00 |
1.3 Finanzlage (inkl. Kennzahlen)
Aus der laufenden Geschäftstätigkeit hat das Unternehmen im Geschäftsjahr 2024 einen Cash Flow von TEUR 1.892 (Vorjahr: TEUR 2.589) erwirtschaftet. Im Jahr 2024 wurden TEUR 213 an langfristigen Verbindlichkeiten rückgeführt, in Investitionen sind TEUR 236 geflossen. Die liquiden Mittel haben sich in Summe um TEUR 11 erhöht. Die Eigenmittelquote gem. URG beträgt 83% (Vorjahr: 67%), die fiktive Schuldentilgungsdauer gem. URG beträgt 0 Jahre (Vorjahr: 1 Jahr).
| 2.200,001 | 1 2.200,00 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2,000,00- | -2.000,00 | ||||||
| 1.300,00 | 1.900,00 | ||||||
| 1.600,00 | -1.600,00 | ||||||
| 1.400,00 | $ 1.400,00 | ||||||
| 1.200,00 | 1.200,00 | ||||||
| 1.000,00 | 1.000,00 | ||||||
| 800,00- | -800,00 | ||||||
| 800,00 | 800,00 | ||||||
| 400,00 | -400,00 | ||||||
| 200,00 | 200,00 | ||||||
| 00 | |||||||
| I I | 1 | ||||||
1.4 Vermögenslage (inkl. Kennzahlen)
Das buchmäßige Vermögen der Gesellschaft ist zu 45% im Sachanlagevermögen und zu 55% im Umlaufvermögen (davon 22% in den Vorräten) gebunden.
Die Finanzierung dieses Vermögens erfolgt zu 83% durch Eigenkapital.
| Prozen | ||
|---|---|---|
| 110,007 | ||
| 100,00 | ||
| 60.00 | ||
| 80.00 | ||
| Anlagevermögen | ||
| 70,00- | 31 | Umlaufvemmögen |
| Aktve Rechnungsabgrenzungsposten | ||
| 60,00 | Eigenmitel | |
| Mezzaninekaptai | ||
| 50,00 | Langfristige Verbindlichkeiten | |
| Kurzfristige Verbindlichkeiten | ||
| 40,00 | Passive Rechnungsabgrenzungen | |
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2024-12-31
1.5 Forschung und Entwicklung
Es wird keine aktive Forschung und Entwicklung betrieben.
1.6 Bestehende Zweigniederlassungen
Betreffend Zweigniederlassungen verfügt das Unternehmen am Ende des Geschäftsjahres 2024 über keine solchen und es sind für 2025 keine dahingehenden Gründungsaktivitäten infolge der derzeit abzusehenden Entwicklung geplant.
2. Prognosebericht (voraussichtliche Entwicklung des Unternehmens)
Der private Markt verzeichnet weiterhin einen leichten Rückgang, wobei das Jahr 2025 noch sehr gut ausgebucht ist. Die Entwicklung im Industrie- und Gewerbebau ist ein wenig abgeflacht – aus diesem Sektor liegen dennoch ausreichend Aufträge für 2025 und Folgejahre vor.
3. Risikoberichterstattung
Das Hauptrisiko bildet derzeit die ungewisse Zukunft betreffend den privaten Hausbau aufgrund der Teuerung. Die Auswirkungen der Aufhebung der KIM-Verordnung betreffend die Finanzierungsbeschränkungen für den Sektor privater Hausbau ist noch abzuwarten.
Feldkirchen, seit 1895 CERNE- BAUSTOFF. UNE FERTIGTEL WERK GmbH A. 9560 FELDKKE 701./2 3596/7355-0 Fax 0
Dipl. Ing. (FH) Michael Cerne, Geschäftsführer