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Lagebericht 2024/25

"Erge" Installationen Gesellschaft m.b.H.

Original-PDF

Stichtag 31. März 2025 · Eingereicht am 23. Dez. 2025

Inhaltsverzeichnis

1. Lagebericht

1.1. Geschäftsverlauf

Entwicklung des Ergebnisses

Der Umsatz im Geschäftsjahr 2024/2025 ist von TEUR 18.320 auf TEUR 18.790 gestiegen. Das

Betriebsergebnis verschlechterte sich von TEUR 458 auf TEUR 438, wobei das Ergebnis nach Steuern von TEUR 377 auf TEUR 387 stieg.

Für das Geschäftsjahr 2025/2026 gehen wir von einer gesteigerten Auslastung aus und erwarten ein leicht positiveres Ergebnis.

Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Großprojekte durchgeführt, es fand eine Konzentration auf Sanierung und Reparaturen (ca. 15.000 Aufträge) statt.

Lage der Gesellschaft

Vermögenslage

Angaben aus dem Lagebericht, Originalseite 1
31.03.2025
TEUR
kurzfristiges Umlaufvermögen
Vorräte2 629
Lieferforderungen2 424
sonstige Forderungen50
flüssige Mittel1 884
Rechnungsabgrenzungsposten95
7 082
kurzfristiges Fremdkapital
kurzfristige Rückstellungen463
erhaltene Anzahlungen3
Lie ferverbindlichkeiten998
sonstige Verbindlichkeiten4 966
6 429
Working Capital (Netto-Umlaufvermögen)652
Anlagevermögen
Immaterielles Vermögen30
Sachanlagen911
Finanzanlagen1 860
2 801
Angaben aus dem Lagebericht, Originalseite 2
langfristiges Umlaufvermögen
Aktive latente Steuern105
langfristiges Fremdkapital
langfristige Rückstellungen1 954
Reinvermögen (Eigenkapital)1 604
Stammkapital65
Gewinnrücklagen196
Bilanzgewinn1 343
Summe Eigenkapital1 604
Summe Fremdkapital8 383
Bilanzsumme9 987

Finanzlage

Angaben aus dem Lagebericht, Originalseite 3
- Liquidität und Verschuldungsgrad
31.03.202531.03.202431.03.2023
Liquidität0,270,260,06
Verschuldungsgrad in %522,56725,63974,85

- Kapitalflussrechnung

Angaben aus dem Lagebericht, Originalseite 3
2024/20252023/2024
TEURTEUR
Ergebnis vor Steuern451466
Überleitung auf den Netto-Geldfluss aus dem Ergebnis vor Steuern
Gewinn aus dem Abgang von Vermögensgegenständen des
Investitionsbereichs-12-54
Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens
sowie auf Wertpapiere des Umlaufvermögens343286
Geldfluss aus dem Ergebnis781698
Zu-/Abnahme der Vorräte, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
sowie anderer Aktiva-132764
Abnahme der Rückstellungen, ausgenommen für Steuern vom Einkommen-220-771
Zunahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie
anderer Passiva13167
-9392
Netto-Geldfluss aus dem Ergebnis vor Steuern442858
Zahlungen für Steuern
Steuern vom Einkommen-64-129
sonstige Forderungen aus Steuern-1-2
aktive latente Steuern44131
Veränderungen Steuerrückstellungen200
-10
Netto-Geldfluss aus der laufenden Geschäftstätigkeit440857
Netto-Geldfluss aus der Investitionstätigkeit
Einzahlungen aus Anlagenabgang (ohne Finanzanlagen)5167
Anlagenzugänge It. Anlagenspiegel (ohne Finanzanlagen)-258-842
Finanzanlagenzugänge und sonstige Finanzinvestitionen89-20
-118-796
Netto-Geldfluss aus der Finanzierungstätigkeit
Veränderung der Forderungen gegenüber Gesellschaftern94-100
Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern-141 259
Einzahlungen/Auszahlungen für die Aufnahme/Tilgung von sonstigen
Finanzkrediten-250-409
-170751
zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes152812
Finanzmittelbestand am Beginn der Periode1 791354
Finanzmittelbestand am Ende der Periode1 9431 166

Ertragslage

Angaben aus dem Lagebericht, Originalseite 4
2024/2025
TEUR
Umsatzerlöse18 790
Bestandsveränderungen48
Betriebsleistung18 838
Aufwendungen für Material und sonstige bezogene Leistungen
Materialaufwand4 412
Aufwendungen für bezogene Leistungen2 543
Skontoerträge, Boni, Rabatte-240
6 715
Rohertrag I12 124
Personalaufwand
Löhne4 900
Gehälter2 778
soziale Aufwendungen2 497
davon Aufwendungen für Altersversorgung-25
davon Aufwendungen für Abfertigungen und Leistungen an betriebliche Vorsorgekassen davon Aufwendungen für gesetzlich vorgeschriebene Sozialabgaben sowie vom Entgelt abhängige470
Abgaben und Pflichtbeiträge1 998
10 175
Rohertrag II1 949
sonstige betriebliche Erträge556
sonstige betriebliche Aufwendungen1 710
Finanzerträge
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge19
Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen (EBITDA)813
Abschreibungen357
Abschreibungen aus Finanzanlagen0
Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT)456
Zinsen und ähnliche Aufwendungen6
Ergebnis vor Steuern (EBT)451
Steuern vom Einkommen64
Jahresüberschuss387

Detaillierte Darstellung der Umsatzerlöse

Angaben aus dem Lagebericht, Originalseite 5
2024/20252023/2024Veränderung
TEUR%TEUR%TEUR%
Umsatzerlöse
Erlöse Inland
4002 Teilrechnungserlöse 20 %1 7679.41 3087.245835,1
4003 Teilre.erlöse Baul.0% §19
Abs.1a660.42171,2-151-69,5
4040 Erlöse aus Fakturen 20 %16 77689,116 36790,14092,5
4055 Sonst.Leist. Covid-19 Par.28
Abs.53 Z 3 UStG00,070,0-7-100,0
4068 Erlöse §19/1c
Gas/Elektrizitätsl.00,000,00-19,3
4069 Erlöse §19/1d Schrott10,030,0-2-76,8
4070 Erlöse Bauleistungen 0% §19
Abs.1a3752,05573,1-182-32,6
18 985 100,818 459 101,65262,9
Erlöse EU
4113 Erlöse Sonst.Leistungen
EU(ZM-pflichtig)00,00 0,00 -100,0
Skonti
4400 Kundenskonto 20 %-192-1,0-136-0,8-5641,2
4407 Kundenskonto Bauleistungen
§19 1a-2-0,0-2-0,004,6
-195-1,0-139 -0,8-5640,5
18 790 99,718 320 100,94702.6

Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT)

Das Ergebnis vor Zinsen und Steuern entspricht dem um den Zinsaufwand korrigierten Ergebnis vor Steuern (Summe aus Z 9 und Z 14).

Berechnung des Ergebnis vor Steuern (Summe aus Z 9 und Z 14):

Angaben aus dem Lagebericht, Originalseite 5
2024/20252023/2024
Ergebnis vor Steuern (Summe aus Z 9 und Z 14) + Zinsen und ähnliche Aufwendungen gem. § 231 Abs 2 Z 15 bzw.450 564,53465 794,68
Abs 3 Z 14 UGB5 798,2811 925,34
= Ergebnis vor Zinsen und Steuern456.362,81477.720,02
2024/20252023/2024
EUREUR
Umsatzerlöse18 789 987,3918 320 415,56
Veränderung des Bestands an fertigen Erzeugnissen48 151,92-349 821,71
andere aktivierte Eigenleistungen0,00191 397,39
sonstige betriebliche Erträge
Erträge aus dem Abgang vom Anlagevermögen mit Ausnahme der
Finanzanlagen47 295,5555 302,33
übrige508 826,63772 292,62
556 122,18827 594,95

Aufwendungen für Material und sonstige bezogene

Angaben aus dem Lagebericht, Originalseite 6
Herstellungsleistungen
Materialaufwand4 181 200,244 569 579,04
Aufwendungen für bezogene Leistungen2 533 403,972 209 300,03
6 714 604,216 778 879,07
Personalaufwand
Löhne4 899 614,464 784 950,85
Gehälter2 777 804,312 428 009,61
soziale Aufwendungen2 497 238,502 086 691,90
davon Aufwendungen für Altersversorgung-24 540,43-242 900,93
Aufwendungen für Abfertigungen und Leistungen an betriebliche
Mitarbeitervorsorgekassen470 074,47380 423,25
Aufwendungen für gesetzlich vorgeschriebene Sozialabgaben sowie
vom Entgelt abhängige Abgaben und Pflichtbeiträge1 997 919,501 875 895,76
10 174 657,279 299 652,36
Abschreibungen
auf immaterielle Gegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen342 188,37293 137,25
davon außerplanmäßige Abschreibungen auf Sachanlagen58 443,5858 671,95
auf Gegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im
Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten14 493,70422 490,77
356 682,07715 628,02
sonstige betriebliche Aufwendungen
Steuern, soweit sie nicht unter Steuern vom Einkommen fallen6 277,757 584,18
übrige1 704 151,281 730 338,90
1 710 429,031 737 923,08
Zwischensumme aus Z 1 bis 8 (Betriebsergebnis)437 888,91457 503,66
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge18 801,2612 643,92
davon aus verbundenen Unternehmen0,0050,82
Erträge aus dem Abgang von und der Zuschreibung zu
Finanzanlagen und Wertpapieren des Umlaufvermögens0,007 572,44
Aufwendungen aus Finanzanlagen327,360,00
davon Abschreibungen auf Finanzanlagen327,360,00
Zinsen und ähnliche Aufwendungen5 798,2811 925,34
Zwischensumme aus Z 10 bis 13 (Finanzergebnis)12 675,628 291,02
Ergebnis vor Steuern (Summe aus Z 9 und Z 14)450 564,53465 794,68

Berechnung der Zinsen und ähnlichen Aufwendungen:

Angaben aus dem Lagebericht, Originalseite 6
2024/20252023/2024
EUREUR
Zinsen für Bankkredite5 798,2810 085,73
Stundungsgebühren0,001 839,61
5 798,2811 925,34

Umsatzrentabilität

Die Umsatzrentabilität entspricht dem Verhältnis aus Ergebnis vor Steuern und den Umsatzerlösen.

Angaben aus dem Lagebericht, Originalseite 7
Berechnung:2024/20252023/2024
Ergebnis vor Steuern (EBT) x 100
Umsatzerlöse2,4 %2,6 %

Eigenka pitalrentabilität

Die Eigenkapitalrentabilität ergibt sich aus dem Verhältnis des Ergebnis vor Steuern (Summe aus Z 9 und Z 14) zum Eigenkapital.

Angaben aus dem Lagebericht, Originalseite 7
Berechnung:2024/20252023/2024
Ergebnis vor Steuern (Summe aus Z 9 und
Z 14) x 10037,0 %52,9 %
Eigenkapital zum 01.04.2024

Gesamtkapitalrentabilität

Die Gesamtkapitalrentabilität ergibt sich aus dem Verhältnis des Ergebnisses vor Zinsen und Steuern zum Gesamtkapital.

Angaben aus dem Lagebericht, Originalseite 7
Berechnung:2024/20252023/2024
Ergebnis vor Zinsen und Steuern x 100
Gesamtkapital zum 01.04.20244,5 %5,1 %

1.2. Forschung und Entwicklung

Forschung und Entwicklung werden im Unternehmen nicht getätigt.

1.3. Bestehende Zweigniederlassungen

Es bestehen keine Zweigniederlassungen.

1.4. Derivative Finanzinstumente

Im Unternehmen sind keine derivativen Finanzinstrumente vorhanden.

Angaben aus dem Lagebericht, Originalseite 7
Datum, Unterschriften der Geschäftsführer

WH REVISIONSTREUHAND Steuerberatungsg es.m.b.H.

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