Inhaltsverzeichnis
1. Lagebericht
Lage der Geselischaft
Vermögenslage
| 31.03.2025 | |
|---|---|
| TEUR | |
| kurzfristiges Umlaufvermögen | |
| Vorräte | 5.457 |
| Lieferforderungen | 2.834 |
| Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen | 542 |
| Forderungen gegenüber Gesellschaftern | 92 |
| sonstige Forderungen | 824 |
| flüssige Mittel | 5.956 |
| Rechnungsabgrenzungsposten | 442 |
| 16.147 | |
| kurzfristiges Fremdkapltal | |
| kurzfristige Rückstellungen | 997 |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 28 |
| Lieferverbindlichkeiten | 231 |
| Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | 4.092 |
| sonstige Verbindlichkeiten | 1.158 |
| 6.505 | |
| Working Capital (Netto-Umlaufvermögen) | 9.642 |
| Anlagevermögen | |
| Immaterielles Vermögen | 255 |
| Sachanlagen | 27.611 |
| Finanzanlagen | 901 |
| 28.767 | |
| langfristiges Umlaufvermögen | |
| Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen | 69 |
| Aktive latente Steuern | 69 |
| 138 | |
| langfristiges Fremdkapital | |
| langfristige Rückstellungen | 571 |
| sonstige Verbindlichkeiten | 1.988 |
| 2.559 | |
| Reinvermögen (Eigenkapital) | 35.989 |
| Stammkapltal | 36 |
| Kapitalrücklagen | 196 |
|---|---|
| Bilanzgewinn | 35.417 |
| Investitionszuschüsse | 340 |
| Summe Eigenkapital | 35.989 |
| Summe Fremdkapltal | 9.064 |
| Bilanzsumme | 45.052 |
Eigenkapltalquote
Die Eigenkapitalquote entspricht dem Verhältnis aus Eigenkapital und dem Gesamtkapital.
| Berechnung: | 2024/2025 | 2023/2024 |
|---|---|---|
| Eigenkapital x 100 | ||
| Gesamtkapital | 79,1 % | 74,4% |
Finanzlage
- Liquidität und Verschuldungsgrad
| 31.03.2025 | 31.03.2024 | 31.03.2023 | |
|---|---|---|---|
| Liqulditat | 0,38 | 0,38 | 0,43 |
| Verschuldungsgrad in % | 25,18 | 32.99 | 44,36 |
- Kapitalflussrechnung
| 2024/2025 | |
|---|---|
| TEUR | |
| Ergebnis vor Steuern | 1.600 |
| Überleltung auf den Netto-Geldfluss aus dem Ergebnis vor Steuern | |
| Gewinn aus dem Abgang von Vermögensgegenständen des Investitionsbereichs | -550 |
| Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens sowie auf | |
| Wertpapiere des Umlaufvermögens | 1.100 |
| Erträge aus der Auflösung von Bewertungsreserven aus Investitionszuschüssen | -10 |
| Geldfluss aus dem Ergebnis | 2.140 |
| Abnahme der Vorräte, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer | |
| Aktiva | 320 |
| Zunahme der Rückstellungen, ausgenommen für Steuern vom Einkommen | 48 |
| Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva | -2.476 |
| -1.568 | |
| Netto-Geldfluss aus dem Ergebnis vor Steuern | 32 |
| Zahlungen für Steuern | |
| Steuern vom Einkommen | -359 |
| aktive latente Steuern | -4 |
| -363 | |
| Netto-Geldfluss aus der laufenden Geschäftstätigkelt | -331 |
| Netto-Geldfluss aus der Investitionstätigkeit | |
| Einzahlungen aus Anlagenabgang (ohne Finanzanlagen) | 605 |
| Anlagenzugänge It. Anlagenspiegel (ohne Finanzanlagen) | -341 |
| Investitionszuschüsse | -14 |
| 250 | |
| Netto-Geldfluss aus der Finanzierungstätigkeit | |
| Einzahlungen/Auszahlungen für die Aufnahme/Tilgung von sonstigen Finanzkrediten | 19 |
| zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes | -62 |
| Finanzmittelbestand am Beginn der Periode | 6.018 |
| Finanzmittelbestand am Ende der Periode | 5.956 |
Verwendung von Finanzinstrumenten
Über die Verwendung von Finanzinstrumenten erfolgt hiermit eine Leermeldung.
Voraussichtliche Entwicklung der Gesellschaft
Volkswlrtschaftliche Entwicklung
Aufgrund der weltpolitischen Unsicherheiten kann die zukünftige geschäftliche Entwicklung nicht prognostiziert werden.
Wesentllche Risiken
Das Unternehmen ist branchenbedingt einem Debitorenrisiko ausgesetzt, welches durch entsprechende Wertberichtigungen berücksichtigt wird. Auf das Risiko iZm dem weiteren Konjunkturverlauf wird verwiesen. Bei den Wertpapieren besteht ein Kursrisiko.
Darüber hinaus bestehen Risiken aus zukünftigen Kostensteigerungen und der Währung.
Für das Geschäftsjahr 2025/26 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung zu erwarten.
1.1. Forschung und Entwicklung
Forschungsaktivitäten werden von der Gesellschaft nicht betrieben. Entwicklungsaktivitäten betreffen die Anpassung der Uhrenkollektionen an den "Zeitgeist" des Marktes.
1.2. Bestehende Zweigniederlassungen
Zweigniederlassungen bestehen nicht.
St. Veit an der Glan, am 17.12.2025
Datum, Unterschriften der Geschäftsführer
NEUNER & NEUNER Steuerberatungs GmbH